Отчет 1ДФ

Материал из База знаний 1С:Системы
Перейти к: навигация, поиск

Вопрос

Как формируются данные отчета графы 3 "«Выплачено дохода» и 4 «Перечислено»
Как на формирование отчета влияет флаг «Выплата заработной платы происходит нерегулярно»?


Ответ

Информация по отчету 1ДФ
Данные отчета формируются из данных по регистру накопления «Взаиморасчеты по НДФЛ» (данные можно просмотреть используя Универсальный отчет по регистру «Взаиморасчеты по НДФЛ»).

Реквизит «Показывать взносы ФОТ как доход 133» – отчет заполняется корректно – должны отображать суммы начисленного ФОТ – взносы ФОТ, т.е. в нашем случае 37,26 % (по справочнику коды доходов – Сума єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування платника податку, що вносяться за рахунок його роботодавця у розмірах, визначених законом (підпункт 165.1.6 пункту 165.1 статті 165 розділу IV Кодексу)

Реквизит «Выплата заработной платы происходит нерегулярно» - 
Согласно порядка заполнения 1-ДФ: У графі 3 "Сума виплаченого доходу" відображається сума фактично виплаченого доходу платнику податку податковим агентом.
Заробітна плата, що виплачується у встановлені терміни у наступному місяці, повинна бути відображена в податковому розрахунку за той період, у який входить попередній місяць, за який заробітну плату було нараховано. Наприклад, до податкового розрахунку за I квартал входить заробітна плата за січень, яка нарахована у січні та виплачена у лютому, за лютий (нарахована у лютому та виплачена у березні), за березень (нарахована у березні та виплачена у квітні).

Как рассчитаются суммы в отчете:

  • если при заполнении отчета 1Дф СТАВИТЬ флаг «Выплата заработной платы происходит нерегулярно», то отчет соберет в графу 3 «Выплачено дохода» и 4 «Перечислено» суммы,
все суммы, выплаченные за квартал.
  • если при заполнении отчета 1Дф НЕ СТАВИТЬ флаг «Выплата заработной платы происходит нерегулярно», то отчет дополнительно соберет в графу 3 «Выплачено дохода» и 4 «Перечислено» суммы,
выплаченные в январе за декабрь со знаком «минус»
суммы выплаченные в апреле за март со знаком «плюс»
Примечание: установлены реквизиты "период выплата ЗП за декабрь до даты", "выплата ЗП за апрель до даты". Условие – выплата з/п в установленные сроки.
Личные инструменты