Регистрация плательщиком НДС и учет активов в 1С

Материал из База знаний 1С:Системы
(Различия между версиями)
Перейти к: навигация, поиск
м
Строка 1: Строка 1:
'''Ситуация:'''
+
'''Ситуация:'''<br/>До определенной даты предприятие было, не плательщиком НДС.<br/>Предприятие, зарегистрировано плательщиком НДС в середине месяца (не с 1-го чиса)<br/>До момента регистрации предприятия плательщиком НДС, были поступления товаров, при этом реализация товаров не производилась.
  
До определенной даты предприятие было, не плательщиком НДС.
+
Сентябрь – предприятие не плательщик НДС.<br/>Но оприходовало некоторые товары, реализации еще не проводятся
  
Предприятие, зарегистрировано плательщиком НДС в середине месяца (не с 1-го чиса)
+
Октябрь – предприятие уже плательщик НДС (с октября)<br/>Уже проходят и реализации
 +
'''Как правильно:'''<br/>Порядок работы следующий:<br/>1. В&nbsp;'''Учетной политике (налоговый учет)'''&nbsp;начиная с сентября, должна быть установлена "Схема налогообложения" - Налог на прибыль и НДС.<br/>2.&nbsp;'''Документы "Поступления товаров и услуг"''':<ul style="margin-bottom: 1em; ">
 +
<li>Ставка НДС, такая, как указано в документах от поставщика</li>
 +
<li>Нал. назначение - Необл. НДС, любая хоз.</li>
 +
</ul>
  
До момента регистрации предприятия плательщиком НДС, были поступления товаров, при этом реализация товаров не производилась.
+
3. В конце сентября оформить документ "Корректировка ожидаемого и подтвержденного НДС"&nbsp;<br/>(документ оформляется до того периода, как предприятие стало плательщиком НДС)<br/>Что заполнять в документе:<br/>Закладка "Приобретения", на ней выбрать закладку "Ожидаемый НДС", нажать кнопку Заполнить (Заполнить по остаткам)<br/>В табличной части должны быть строки, по поступлениям товаров, которые прошли по Необл НДС деятельности.
  
Сентябрь – предприятие не плательщик НДС.
+
4. Данные в&nbsp;'''отчете "Проверка суммы входящего НДС"'''&nbsp;в графе расхождений будут на одинаковые суммы со знаком "+" и "-"&nbsp;<br/>В последующих отчетных периодах эти суммы не будут отражаться в отчете.
 
+
5. При оформлении оплаты за поставленые товары, в&nbsp;'''Платежном поручении исходящем'''&nbsp;выбирать:<ul style="margin-bottom: 1em; ">
Но оприходовало некоторые товары, реализации еще не проводятся
+
<li>Ставка НДС - 20 %</li>
 
+
<li>Нал. назначение - Необл. НДС, любая хоз.</li>
Октябрь – предприятие уже плательщик НДС (с октября)
+
</ul>
 
+
6. Оформить&nbsp;'''документ "Изменение налогового назначения запасов"'''<ul style="margin-bottom: 1em; ">
Уже проходят и реализации
+
<li>вид операции "Товары"</li>
 
+
<li>старое налоговое назначение - Необл. НДС, любая хоз; новое налоговое назначение - Обл.НДС</li>
'''Как правильно:'''
+
<li>табличная часть заполняется вручную, после чего применить механизм "Заполнить по партиям" (расположен над табличной частью)</li>
 
+
</ul>
Порядок работы следующий:
+
 
+
1. В&nbsp;'''Учетной политике (налоговый учет)'''&nbsp;начиная с сентября, должна быть установлена "Схема налогообложения" - Налог на прибыль и НДС.
+
 
+
2.&nbsp;'''Документы "Поступления товаров и услуг"''':
+
 
+
* Ставка НДС, такая, как указано в документах от поставщика
+
* Нал. назначение - Необл. НДС, любая хоз.
+
 
+
3. В конце сентября оформить документ "Корректировка ожидаемого и подтвержденного НДС"&nbsp;
+
 
+
(документ оформляется до того периода, как предприятие стало плательщиком НДС)
+
 
+
Что заполнять в документе:
+
 
+
Закладка "Приобретения", на ней выбрать закладку "Ожидаемый НДС", нажать кнопку Заполнить (Заполнить по остаткам)
+
 
+
В табличной части должны быть строки, по поступлениям товаров, которые прошли по Необл НДС деятельности.
+
 
+
4. Данные в&nbsp;'''отчете "Проверка суммы входящего НДС"'''&nbsp;в графе расхождений будут на одинаковые суммы со знаком "+" и "-"&nbsp;
+
 
+
В последующих отчетных периодах эти суммы не будут отражаться в отчете.
+
 
+
5. При оформлении оплаты за поставленые товары, в&nbsp;'''Платежном поручении исходящем'''&nbsp;выбирать:
+
 
+
* Ставка НДС - 20 %
+
* Нал. назначение - Необл. НДС, любая хоз.
+
 
+
6. Оформить&nbsp;'''документ "Изменение налогового назначения запасов"'''
+
 
+
* вид операции "Товары"
+
* старое налоговое назначение - Необл. НДС, любая хоз; новое налоговое назначение - Обл.НДС
+
* табличная часть заполняется вручную, после чего применить механизм "Заполнить по партиям" (расположен над табличной частью)
+
  
 
7. Закрытие необходимых регистров по НДС произойдет в момент оформления документа "Закрытие месяца"
 
7. Закрытие необходимых регистров по НДС произойдет в момент оформления документа "Закрытие месяца"

Версия 00:41, 5 ноября 2012

Ситуация:
До определенной даты предприятие было, не плательщиком НДС.
Предприятие, зарегистрировано плательщиком НДС в середине месяца (не с 1-го чиса)
До момента регистрации предприятия плательщиком НДС, были поступления товаров, при этом реализация товаров не производилась.

Сентябрь – предприятие не плательщик НДС.
Но оприходовало некоторые товары, реализации еще не проводятся

Октябрь – предприятие уже плательщик НДС (с октября)
Уже проходят и реализации

Как правильно:
Порядок работы следующий:
1. В Учетной политике (налоговый учет) начиная с сентября, должна быть установлена "Схема налогообложения" - Налог на прибыль и НДС.
2. Документы "Поступления товаров и услуг":
  • Ставка НДС, такая, как указано в документах от поставщика
  • Нал. назначение - Необл. НДС, любая хоз.

3. В конце сентября оформить документ "Корректировка ожидаемого и подтвержденного НДС" 
(документ оформляется до того периода, как предприятие стало плательщиком НДС)
Что заполнять в документе:
Закладка "Приобретения", на ней выбрать закладку "Ожидаемый НДС", нажать кнопку Заполнить (Заполнить по остаткам)
В табличной части должны быть строки, по поступлениям товаров, которые прошли по Необл НДС деятельности.

4. Данные в отчете "Проверка суммы входящего НДС" в графе расхождений будут на одинаковые суммы со знаком "+" и "-" 
В последующих отчетных периодах эти суммы не будут отражаться в отчете.

5. При оформлении оплаты за поставленые товары, в Платежном поручении исходящем выбирать:
  • Ставка НДС - 20 %
  • Нал. назначение - Необл. НДС, любая хоз.
6. Оформить документ "Изменение налогового назначения запасов"
  • вид операции "Товары"
  • старое налоговое назначение - Необл. НДС, любая хоз; новое налоговое назначение - Обл.НДС
  • табличная часть заполняется вручную, после чего применить механизм "Заполнить по партиям" (расположен над табличной частью)

7. Закрытие необходимых регистров по НДС произойдет в момент оформления документа "Закрытие месяца"

Личные инструменты