Регистрация плательщиком НДС и учет активов в 1С
Gavlexx (обсуждение | вклад) м (Gavlexx переименовал страницу Нюансы регистрации юридического лица плательщиком НДС в Регистрация плательщиком НДС и учет активов в 1С …) |
Gavlexx (обсуждение | вклад) м |
||
Строка 1: | Строка 1: | ||
− | '''Ситуация:''' | + | '''Ситуация:'''<br/>До определенной даты предприятие было, не плательщиком НДС.<br/>Предприятие, зарегистрировано плательщиком НДС в середине месяца (не с 1-го чиса)<br/>До момента регистрации предприятия плательщиком НДС, были поступления товаров, при этом реализация товаров не производилась. |
− | + | Сентябрь – предприятие не плательщик НДС.<br/>Но оприходовало некоторые товары, реализации еще не проводятся | |
− | + | Октябрь – предприятие уже плательщик НДС (с октября)<br/>Уже проходят и реализации | |
+ | '''Как правильно:'''<br/>Порядок работы следующий:<br/>1. В '''Учетной политике (налоговый учет)''' начиная с сентября, должна быть установлена "Схема налогообложения" - Налог на прибыль и НДС.<br/>2. '''Документы "Поступления товаров и услуг"''':<ul style="margin-bottom: 1em; "> | ||
+ | <li>Ставка НДС, такая, как указано в документах от поставщика</li> | ||
+ | <li>Нал. назначение - Необл. НДС, любая хоз.</li> | ||
+ | </ul> | ||
− | + | 3. В конце сентября оформить документ "Корректировка ожидаемого и подтвержденного НДС" <br/>(документ оформляется до того периода, как предприятие стало плательщиком НДС)<br/>Что заполнять в документе:<br/>Закладка "Приобретения", на ней выбрать закладку "Ожидаемый НДС", нажать кнопку Заполнить (Заполнить по остаткам)<br/>В табличной части должны быть строки, по поступлениям товаров, которые прошли по Необл НДС деятельности. | |
− | + | 4. Данные в '''отчете "Проверка суммы входящего НДС"''' в графе расхождений будут на одинаковые суммы со знаком "+" и "-" <br/>В последующих отчетных периодах эти суммы не будут отражаться в отчете. | |
− | + | 5. При оформлении оплаты за поставленые товары, в '''Платежном поручении исходящем''' выбирать:<ul style="margin-bottom: 1em; "> | |
− | + | <li>Ставка НДС - 20 %</li> | |
− | + | <li>Нал. назначение - Необл. НДС, любая хоз.</li> | |
− | + | </ul> | |
− | + | 6. Оформить '''документ "Изменение налогового назначения запасов"'''<ul style="margin-bottom: 1em; "> | |
− | + | <li>вид операции "Товары"</li> | |
− | + | <li>старое налоговое назначение - Необл. НДС, любая хоз; новое налоговое назначение - Обл.НДС</li> | |
− | + | <li>табличная часть заполняется вручную, после чего применить механизм "Заполнить по партиям" (расположен над табличной частью)</li> | |
− | + | </ul> | |
− | + | ||
− | + | ||
− | + | ||
− | + | ||
− | + | ||
− | + | ||
− | + | ||
− | + | ||
− | + | ||
− | + | ||
− | + | ||
− | + | ||
− | + | ||
− | + | ||
− | + | ||
− | + | ||
− | + | ||
− | + | ||
− | + | ||
− | 4. Данные в '''отчете "Проверка суммы входящего НДС"''' в графе расхождений будут на одинаковые суммы со знаком "+" и "-" | + | |
− | + | ||
− | В последующих отчетных периодах эти суммы не будут отражаться в отчете. | + | |
− | + | ||
− | 5. При оформлении оплаты за поставленые товары, в '''Платежном поручении исходящем''' выбирать: | + | |
− | + | ||
− | + | ||
− | + | ||
− | + | ||
− | 6. Оформить '''документ "Изменение налогового назначения запасов"''' | + | |
− | + | ||
− | + | ||
− | + | ||
− | + | ||
7. Закрытие необходимых регистров по НДС произойдет в момент оформления документа "Закрытие месяца" | 7. Закрытие необходимых регистров по НДС произойдет в момент оформления документа "Закрытие месяца" |
Версия 00:41, 5 ноября 2012
Ситуация:
До определенной даты предприятие было, не плательщиком НДС.
Предприятие, зарегистрировано плательщиком НДС в середине месяца (не с 1-го чиса)
До момента регистрации предприятия плательщиком НДС, были поступления товаров, при этом реализация товаров не производилась.
Сентябрь – предприятие не плательщик НДС.
Но оприходовало некоторые товары, реализации еще не проводятся
Октябрь – предприятие уже плательщик НДС (с октября)
Уже проходят и реализации
Порядок работы следующий:
1. В Учетной политике (налоговый учет) начиная с сентября, должна быть установлена "Схема налогообложения" - Налог на прибыль и НДС.
2. Документы "Поступления товаров и услуг":
- Ставка НДС, такая, как указано в документах от поставщика
- Нал. назначение - Необл. НДС, любая хоз.
3. В конце сентября оформить документ "Корректировка ожидаемого и подтвержденного НДС"
(документ оформляется до того периода, как предприятие стало плательщиком НДС)
Что заполнять в документе:
Закладка "Приобретения", на ней выбрать закладку "Ожидаемый НДС", нажать кнопку Заполнить (Заполнить по остаткам)
В табличной части должны быть строки, по поступлениям товаров, которые прошли по Необл НДС деятельности.
4. Данные в отчете "Проверка суммы входящего НДС" в графе расхождений будут на одинаковые суммы со знаком "+" и "-"
В последующих отчетных периодах эти суммы не будут отражаться в отчете.
- Ставка НДС - 20 %
- Нал. назначение - Необл. НДС, любая хоз.
- вид операции "Товары"
- старое налоговое назначение - Необл. НДС, любая хоз; новое налоговое назначение - Обл.НДС
- табличная часть заполняется вручную, после чего применить механизм "Заполнить по партиям" (расположен над табличной частью)
7. Закрытие необходимых регистров по НДС произойдет в момент оформления документа "Закрытие месяца"